Пн. Дек 6th, 2021

Госдума приняла в третьем, окончательном чтении законопроект, вводящий ответственность организаций финансового рынка за умышленное непредоставление информации о клиентах в Федеральную налоговую службу, сообщает ТАСС. Документ, инициированный правительством, вносит изменения в Налоговый кодекс РФ.

Закон предусматривает установление ответственности организации финансового рынка за непредоставление в результате умышленного действия (бездействия) информации о клиенте, бенефициаре и/или прямо или косвенно контролирующих их лицах, за предоставление клиентом неполной или недостоверной информации, запрошенной организацией финансового рынка в отношении себя, своих бенефициаров и/или прямо или косвенно контролирующих их лиц. Также предполагается уточнить термин “финансовые активы” с целью регулирования автоматического обмена финансовой информацией с иностранными государствами.

Соответствующая информация должна предоставляться организациями финансового рынка в соответствии с установленными форматами в Федеральную налоговую службу исключительно в электронной форме. Условия, порядок и сроки предоставления такой информации организацией финансового рынка и ее состав определяются Правительством по согласованию с Центральным банком РФ.

Согласно закону, непредоставление организацией финансового рынка соответствующей информации в установленный срок влечет за собой штраф в размере 300 000 рублей. Во втором чтении уточняется определение лица, осуществляющего прямой или косвенный контроль над клиентом (бенефициаром).

Закон направлен на выполнение рекомендаций Глобального форума Организации экономического сотрудничества и развития по борьбе с уклонением от уплаты налогов.

Закон вступит в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования.

 54 total views,  2 views today